Η αντιπαραβολή των στοιχείων που έχει αντλήσει η ΑΑΔΕ από διάφορες πηγές και κυρίως οι πληρωμές μέσω πιστωτικών ή χρεωστικών καρτών, φανέρωσαν δαπάνες αισθητά υψηλότερες των δηλωθέντων εισοδημάτων και κλήθηκαν για τακτικό φορολογικό έλεγχο.

Οι έλεγχοι διενεργήθηκαν σε δείγμα φορολογουμένων με δηλωθέντα στην εφορία εισοδήματα έως 10.000 ευρώ, οι οποίοι επιλέχθηκαν και με άλλες παραμέτρους όπως οικογενειακή κατάσταση, περιουσιακά στοιχεία κ.λπ. και εντοπίστηκαν «λαβράκια».

Οι εν λόγω φορολογούμενοι καλούνται για εξηγήσεις και βασικά να αποδείξουν πώς… κατάφεραν να δαπανούν δεκάδες χιλιάδες ευρώ, όταν την ίδια στιγμή δηλώνουν κέρδη ή εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ ή 830 ευρώ τον μήνα.

Στο πλαίσιο αυτό έχουν μπει στο μικροσκόπιο οι τραπεζικοί τους λογαριασμοί και ελέγχονται οι πιστώσεις οι αναλήψεις, οι χρεώσεις και τα εμβάσματα.

Στην περίπτωση που δεν αποδείξουν ότι τα ποσά που δαπάνησαν ήταν φορολογημένα ή δικαιολογούνται με οποιονδήποτε τρόπο (δωρεές, πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων κ.λπ.), τότε στα ακάλυπτα ποσά επιβάλλεται φόρος 33% και πρόστιμο 50% στη διαφορά των φόρων συν προσαυξήσεις εκπρόθεσμης καταβολής από το έτος στο οποίο αφορούν.

Στο στόχαστρο και 20 Influencers

Συγχρόνως, οι ελεγκτικές υπηρεσίες της ΑΑΔΕ έχουν βάλει στο μικροσκόπιο και 20 influencers που μέσω των δραστηριοτήτων τους στα μέσα κοινωνικής δικτύωσης, παρέχουν διαφημιστικές υπηρεσίες έναντι αμοιβής ή πραγματοποιούν πωλήσεις προϊόντων ή παροχή υπηρεσιών και αποκτούν εισοδήματα που δεν δηλώνουν στην Εφορία.

Και στις περιπτώσεις αυτές, το βασικό εργαλείο των φορολογικών ελέγχων που διεξάγονται είναι οι κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών, με στόχο να ανιχνευτούν πιστώσεις ή μεταβολές υπολοίπων που δεν δικαιολογούνται από τη δηλωθείσα δραστηριότητα των εν λόγω φορολογουμένων.

Επισημαίνεται ότι η ΑΑΔΕ, με βάση την τεχνική ελέγχου που χρησιμοποιεί για τους 20 influencers προσδιορίζει το κέρδος τους, με βάση τους ακολούθους που έχουν στα social media και τα views κάθε ανάρτησης, καθώς και το κατά πόσο η ανάρτηση είναι διαφημιστική ή όχι.

Ψηφιακό πελατολόγιο

Η ΑΑΔΕ ετοιμάζει επίσης και τη λειτουργία του ψηφιακού πελατολογίου το οποίο θα λειτουργήσει σύντομα.
Πρόκειται για μια ηλεκτρονική εφαρμογή, στην οποία θα καταγράφονται οι πελάτες που εισέρχονται στο χώρο της επιχείρησης και τα στοιχεία θα διαβιβάζονται απευθείας σε ειδική πλατφόρμα της ΑΑΔΕ.

Η εφαρμογή αυτή βοηθά τον φορολογικό έλεγχο, αφενός γιατί θα ελέγχεται εάν εκδόθηκαν και διαβιβάστηκαν στο myDATA αποδείξεις για τους εν λόγω πελάτες, αφετέρου διευκολύνει τον επιτόπιο φορολογικό έλεγχο, καθώς θα πρέπει οι παρευρισκόμενοι στους χώρους της επιχείρησης να έχουν καταγραφεί, διαφορετικά προβλέπονται τσουχτερά πρόστιμα.

Το ψηφιακό πελατολόγιο θα λειτουργήσει αρχικά στις επιχειρήσεις, με δραστηριότητες που σχετίζονται με τα αυτοκίνητα, δηλαδή σε εταιρείες ενοικίασης, πλυντήρια, συνεργεία και επιχειρήσεις εκμετάλλευσης πάρκινγκ.
Θα καταγράφονται δηλαδή η είσοδος και η έξοδος κάθε αυτοκινήτου και θα ελέγχεται εάν έχει εκδοθεί απόδειξη πληρωμής.

Πηγή: Business Daily