Ο μηχανισμός ήταν απλός αλλά αποτελεσματικός: ιδρυόταν εταιρεία με «μπροστινό» διαχειριστή, η οποία δραστηριοποιούνταν κανονικά, πραγματοποιούσε πωλήσεις, αλλά δεν απέδιδε ΦΠΑ, φόρους και εισφορές. Όταν οι οφειλές γίνονταν δυσθεώρητες ή πλησίαζε φορολογικός έλεγχος, η εταιρεία διακόπτονταν και στη θέση της εμφανιζόταν νέα, με διαφορετικό ΑΦΜ και νέο διαχειριστή. Η επιχειρηματική δραστηριότητα συνεχιζόταν σαν να μη συνέβη τίποτα, ενώ τα χρέη έμεναν «κλειδωμένα» στο προηγούμενο νομικό πρόσωπο.

Από το σύνολο των εταιρειών, οι 317 είχαν ήδη δημιουργήσει οφειλές 27 εκατ. ευρώ προς την ΑΑΔΕ και επιπλέον 16 εκατ. ευρώ προς τον ΕΦΚΑ. Το συνολικό ύψος της ζημίας φτάνει τα 43 εκατ. ευρώ, στοιχείο που καταδεικνύει οργανωμένη και επαναλαμβανόμενη πρακτική και όχι μεμονωμένα περιστατικά φοροδιαφυγής.

Η αποκάλυψη της υπόθεσης προήλθε από τα ψηφιακά συστήματα διασταυρώσεων της ΑΑΔΕ, τα οποία εντόπισαν επαναλαμβανόμενα μοτίβα: ίδιες ή συνδεδεμένες διευθύνσεις, παρόμοια αντικείμενα δραστηριότητας, κοινά πρόσωπα σε διαφορετικά ΑΦΜ και αιφνίδιες διακοπές λειτουργίας επιχειρήσεων με μεγάλες οφειλές λίγο πριν από έλεγχο. Κάθε φορά που μια εταιρεία «βυθιζόταν» στα χρέη, αντικαθίστατο από άλλη. Το μοτίβο ενεργοποίησε τους ελεγκτικούς μηχανισμούς.

Στην κορυφή της δομής φέρονται να βρίσκονται 10 Έλληνες και ένας αλλοδαπός, οι οποίοι συνελήφθησαν έπειτα από συντονισμένες επιχειρήσεις σε 11 κατοικίες, από τις πρώτες πρωινές ώρες έως το μεσημέρι. Οι έρευνες αποκάλυψαν πλήρη υλικοτεχνική υποδομή: κατασχέθηκαν 100.000 ευρώ σε μετρητά, 110 τραπεζικές κάρτες που αντιστοιχούσαν σε αχυρανθρώπους, 110 σφραγίδες διαφορετικών εταιρειών, έγγραφα εταιρειών-κελύφους, συσκευές POS, σκληροί δίσκοι, φορητοί και σταθεροί υπολογιστές, tablet, καρτοκινητά τηλέφωνα και μηχάνημα καταμέτρησης χαρτονομισμάτων.

Τα στοιχεία παραπέμπουν σε οργανωμένη «γραμμή παραγωγής» εταιρειών: έτοιμες σφραγίδες, έτοιμα POS, έτοιμα τραπεζικά μέσα και προσχηματικοί διαχειριστές σε αναμονή. Όταν ένα ΑΦΜ επιβαρυνόταν υπέρμετρα, αντικαθίστατο άμεσα από άλλο. Η δραστηριότητα συνεχιζόταν, τα έσοδα κυκλοφορούσαν, ενώ οι υποχρεώσεις παρέμεναν σε εταιρείες που οδηγούνταν σε αδράνεια.

Οι συλληφθέντες μεταφέρθηκαν στη ΓΑΔΑ, ενώ οι αρχές συνεχίζουν την έρευνα προκειμένου να χαρτογραφήσουν πλήρως το εύρος του κυκλώματος και να εντοπίσουν τη διαδρομή των χρηματικών ροών.