Το μοντέλο με τις 25 εταιρείες

Στον πυρήνα της υπόθεσης βρίσκεται ένα δίκτυο 25 εικονικών εταιρειών, οι οποίες φέρεται να δημιουργούνταν διαδοχικά από το 2021.

Οι εταιρείες εμφανίζονταν να δραστηριοποιούνται σε διαφορετικούς κλάδους, μεταξύ άλλων στη διαφήμιση, την εστίαση και τη διασκέδαση, καθώς και στο εμπόριο ενδυμάτων. Οι επιχειρήσεις φέρεται να ιδρύονταν στα ονόματα προσώπων που λειτουργούσαν ως «αχυράνθρωποι», ενώ πίσω από την τυπική εταιρική εικόνα βρίσκονταν οι πραγματικοί διαχειριστές της δραστηριότητας.

Η βασική πρακτική που εξετάζουν οι Αρχές ήταν η δημιουργία μιας εταιρείας, η λειτουργία της για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα και η συσσώρευση φορολογικών και ασφαλιστικών υποχρεώσεων.

Όταν οι οφειλές αυξάνονταν σημαντικά, η εταιρεία φέρεται να έκλεινε ή να εγκαταλειπόταν και στη συνέχεια δημιουργούνταν νέα επιχείρηση με διαφορετικά πρόσωπα ως εμφανιζόμενους ιδιοκτήτες ή διαχειριστές.

Με αυτόν τον τρόπο, σύμφωνα με την έρευνα, το ίδιο μοντέλο μπορούσε να επαναλαμβάνεται χωρίς οι παλαιές υποχρεώσεις να ακολουθούν την πραγματική επιχειρηματική δραστηριότητα.

Χωρίς ΦΠΑ και ασφαλιστικές εισφορές

Σύμφωνα με τα μέχρι στιγμής στοιχεία, οι εικονικές εταιρείες εξέδιδαν τιμολόγια, χωρίς να αποδίδονται στη συνέχεια οι προβλεπόμενες φορολογικές υποχρεώσεις, μεταξύ άλλων ο ΦΠΑ, ενώ παράλληλα δεν καταβάλλονταν οι αντίστοιχες ασφαλιστικές εισφορές στον e-ΕΦΚΑ.

Η πρακτική αυτή είχε ως αποτέλεσμα να δημιουργούνται σημαντικές οφειλές, οι οποίες παρέμεναν στις εταιρείες που στη συνέχεια έκλειναν.

Η ζημιά για τον e-ΕΦΚΑ υπολογίζεται, σύμφωνα με νεότερες πληροφορίες, σε πάνω από 1,5 εκατ. ευρώ, ενώ η συνολική επιβάρυνση για το Δημόσιο εκτιμάται ότι υπερβαίνει τα 5 εκατ. ευρώ.

Στο επίκεντρο και οι «ενοικιαζόμενοι» εργαζόμενοι

Μία ακόμη πτυχή της υπόθεσης που εξετάζουν οι Αρχές αφορά τη διαχείριση εργαζομένων μέσω των συγκεκριμένων εταιρειών.

Σύμφωνα με τις πληροφορίες της έρευνας, μέλη του κυκλώματος φέρεται να προσέγγιζαν επιχειρηματίες και να τους πρότειναν να ασφαλίζουν εργαζομένους τους μέσω των εταιρειών που είχαν δημιουργήσει.

Με τον τρόπο αυτό, οι εικονικές επιχειρήσεις φέρεται να λειτουργούσαν ως ενδιάμεσος μηχανισμός για την απασχόληση και ασφάλιση προσωπικού, ενώ οι σχετικές υποχρεώσεις προς τον e-ΕΦΚΑ παρέμεναν τελικά απλήρωτες.

Οι «αχυράνθρωποι»

Για τη δημιουργία των εταιρειών χρησιμοποιήθηκαν, σύμφωνα με την έρευνα, πρόσωπα που εμφανίζονταν τυπικά ως ιδιοκτήτες ή διαχειριστές, χωρίς να αποτελούν τους πραγματικούς οργανωτές της δραστηριότητας.

Στα μέχρι στιγμής στοιχεία αναφέρονται δύο Έλληνες και δύο αλλοδαποί, μία γυναίκα βουλγαρικής υπηκοότητας και ένας άνδρας ρουμανικής υπηκοότητας, ως βασικά πρόσωπα που χρησιμοποιήθηκαν με αυτή την ιδιότητα. Οι δύο Έλληνες έχουν συλληφθεί, ενώ οι δύο αλλοδαποί αναζητούνται, σύμφωνα με τις διαθέσιμες πληροφορίες.

Παράλληλα, οι Αρχές εξετάζουν τον ρόλο λογιστών και επιχειρηματιών που φέρεται να είχαν σχέση με το δίκτυο.

Παράλληλη έρευνα για ξέπλυμα χρήματος

Η υπόθεση δεν περιορίζεται στην απάτη σε βάρος του e-ΕΦΚΑ.

Σύμφωνα με δημοσιεύματα, ο Φίλιππος Καμπούρης και η σύζυγός του είχαν ήδη βρεθεί στο επίκεντρο έρευνας της Αρχής για το Ξέπλυμα Χρήματος, καθώς είχαν εντοπιστεί ύποπτες τραπεζικές συναλλαγές.

Οι συναλλαγές αυτές ερευνώνται παράλληλα, ενώ στο μικροσκόπιο έχουν μπει και κινήσεις κεφαλαίων που συνδέονται με το εξωτερικό.

Η έρευνα των Αρχών βρίσκεται σε πλήρη εξέλιξη και αναμένεται να αποσαφηνίσει τόσο το ακριβές ύψος της ζημιάς όσο και τον ρόλο κάθε εμπλεκόμενου προσώπου και εταιρείας.

Η υπόθεση αναδεικνύει, πάντως, τον τρόπο με τον οποίο ένα διαδοχικό δίκτυο εταιρειών-κελύφη μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τη συσσώρευση φορολογικών και ασφαλιστικών οφειλών, με το κόστος τελικά να μεταφέρεται στο Δημόσιο.